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反洗錢手冊

第一部分 關注洗錢,人人有責

1.洗錢的由來

20世紀20年代,美國芝加哥以魯西諾為首的龐大犯罪組織,為了逃避美國現金交易報告制度的限制,合理解釋大量現金的來源,以開設洗衣店為掩護,將非法收入混入洗衣業務收入中,再向稅務部門申報,使得犯罪收入在形式上合法化。

2.洗錢的概念
洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質,通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金賬戶、協助轉換財產形式、協助轉移資金或匯往境外等。

通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其收益的來源和性質,將構成洗錢罪。清洗其他犯罪所得及其收益的行為也受刑事法律追究

3.洗錢的過程
通常來講,典型的洗錢可以分為三個階段,即處置階段、離析階段和融合階段。
a.處置階段,亦稱放置階段,是指將犯罪所得投入到清洗系統的過程,是最容易被防線的階段。利用金融機構或特定非金融機構,將犯罪所得存入銀行,或轉換為銀行票據、國債、信用證以及股票、保險單證或其他形式的資產,有的也將犯罪所得投入地下錢莊等非正規匯款體系轉移到境外。
b.離析階段,也叫培植階段,即通過復雜的交易,將犯罪所得與其來源分開,并進行最大限度的分散,使得犯罪所得與合法財產難以分辨。
c.融合階段,又叫歸并階段,整合階段,即將分散的犯罪所得與合法財產融為一體,為犯罪所得提供表面的合法掩飾,在犯罪所得披上合法外衣后,犯罪分子就能夠自由地享用這些非法收益。

在實際操作過程中,三個階段經常交叉重疊,難以截然分開。

4.洗錢的危害性

洗錢活動不僅幫助違法犯罪分子逃避法律制裁,而且助長新犯罪的滋生,扭曲正常的社會經濟和金融秩序,破壞社會公平競爭,腐蝕公眾道德,影響國家聲譽。在我國經濟快速發展,國內經濟與世界經濟日益融合,經濟犯罪集團化、犯罪分工專業化以及犯罪行為國際化的背景下,加強反洗錢工作具有十分重要的意義。

5.洗錢的渠道

為了達到隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質的目的,不法分子常利用銀行、證券、保險等金融機構,利用地下錢莊等非法金融主體,利用進出口貿易,利用互聯網,利用拍賣行、珠寶商等特定非金融機構,通過現金交易,通過投資等渠道進行洗錢。

6.反洗錢的刑事法律制度
《中華人民共和國刑法》和《中華人民共和國刑法修正案(六)》(2006年)確立了洗錢罪及相應得刑罰。
按照第一百九十一條的規定,構成洗錢罪,沒收實施犯罪的所得及其產生的收益,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金;情節嚴重的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金。
按照第三百一十二條的規定,明知是犯罪所得及其產生的收益而予以窩藏、轉移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的,處三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并處或者單處罰金;情節嚴重的,處三年以上七年以下有期徒刑,并處罰金。

上述兩條法律規定說明所有犯罪所得及其產生的收益的洗錢活動都將受到刑事法律的追究。

7.反洗錢的行政法律制度
《中華人民共和國反洗錢法》(2006)、《中華人民共和國中國人民銀行法》(2003年修正)、《金融機構反洗錢規定》(2006)、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(2006)、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(2007)、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》(2007)是金融機構和有關行政機關做好反洗錢工作最主要的行政法律依據。
《中華人民共和國反洗錢法》采取“雙罰制”原則,既對金融機構實施行政處罰,又對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予行政處罰。

根據金融機構違法行為的具體內容、情節及后果不同,分別處以責令金融機構限期改正;對金融機構處二十萬元以上五十萬元以下(致使洗錢后果發生的,處五十萬元以上五百萬元以下)???,并對直接負責的董事、高級經理人員和其他直接責任人員處一萬元以上五萬元以下(致使洗錢后果發生的,處五萬元以上五十萬元以下)???;建議有關金融監管機構責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分,取消上述人員的任職資格、禁止其從事有關金融行業工作,責令金融機構停業整頓或者吊銷其經營許可證。

8.我國反洗錢工作主要進展
2003年國務院決定由中國人民銀行承辦組織協調國家反洗錢工作。
2004年我國完善了國務院反洗錢工作部際聯席會議制度,建立了金融監管部門反洗錢工作協調機制。
2004年10月歐亞反洗錢與反恐融資小組(EGA)成立,我國成為創始成員國。
2005年1月我國成為金融行動特別工作組(FATF)觀察員。
2006年6月29日第十屆全國人大常委會第二十二次會議審議通過了《中華人民共和國刑法修正案(六)》,修改了第一百九十一條“洗錢罪”,將洗錢罪的上游犯罪從毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪擴展到貪  資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度、履行反洗錢義務。

金融業承擔著社會資金存儲、融通和轉移職能,容易被洗錢犯罪分子利用--以看似正常的金融交易作掩護,改變犯罪收益的資金形態或轉移犯罪資金。因此,金融業是反洗錢工作的前沿陣地,具有盡早識別和發現犯罪資金、追蹤犯罪資金流向的先天條件。


第二部分 統籌合作,共筑防線

9.反洗錢義務主體金融機構和特定非金融機構
在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構,應當依法采取預防、監控措施、建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度、履行反洗錢義務。

金融業承擔著社會資金存儲、融通和轉移職能,容易被洗錢犯罪分子利用--以看似正常的金融交易作掩護,改變犯罪收益的資金形態或轉移犯罪資金。因此,金融業是反洗錢工作的前沿陣地,具有盡早識別和發現犯罪資金、追蹤犯罪資金流向的先天條件。

10.反洗錢行政主管部門中國人民銀行
我國反洗錢行政主管部門是中國人民銀行、主要負責組織協調全國的反洗錢工作,負責反洗錢資金監測,制定金融機構反洗錢規章,監督檢查金融機構及特定非金融機構的反洗錢工作,調查可疑交易,接受單位和個人對洗錢活動的舉報,向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動,開展反洗錢國際合作等。

中國人民銀行專門成立了中國反洗錢監測分析中心,統一接收、分析、保存大額交易和可疑交易報告,具體負責反洗錢資金監測。

11.參與反洗錢管理的金融監管機構

國務院金融監督管理機構主要包括中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會和中國保險監督管理委員會。金融監管機構依據法律和國務院規定履行有關反洗錢職責,如對所監管的金融機構提出按照規定建立健全反洗錢內部控制制度的要求,審查新設金融機構或則金融機構增設分支機構的反洗錢內部控制制度方案,對于不符合《中華人民共和國反洗錢法》規定的設立申請,不予批準。

12.反洗錢協調機制(部際聯席會議)

國家層面組建了人民銀行、公安部、外交部、最高人民法院、最高人民檢察院、銀監會、證監會、保監會、海關等23個部門參與的反洗錢工作部際聯席會議,充分整合行政、司法資源、各部門各司其職、密切配合,大大提高了我國反洗錢工作的效率和效果。上海市也建立了相應的聯席會議制度。

13.配合金融機構履行反洗錢義務的主體

任何單位和個人與金融機構建立業務關系或者要求金融機構為其提供金融服務時,都有義務配合金融機構依法履行客戶身份識別的義務。

14.國際反洗錢組織

金融行動特別工作組(Financial Action Task Force On Money Laundering, FATF)是目前世界上最具影響力的國際反洗錢和反恐融資組織。該組織是根據1989年7月七國首腦巴黎峰會共同發表的經濟宣言建立,目前已有34名成員(32個國家和地區以及2個區域性組織)。FATF 關于反洗錢《四十項建議》和關于恐怖融資的《九項特別建議》被視為國際反洗錢領域的主要綱領和公認標準,對各國反洗錢立法以及國際反洗錢法律制度發展起了重要的指導作用。中國已成為FATF正式成員,這將進一步充實FATF的力量,進一步強化FATF 標準的普遍性和權威性。

15.金融機構的主要反洗錢措施
金融機構有義務建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度等三項反洗錢基本制度。此三項反洗錢基本制度規定了包括事前預防、事后檢測及調查兩方面的反洗錢措施??突矸菔侗鷸貧仁腔?,客戶身份資料和交易記錄保存制度是重要內容,大額交易和可疑交易報告制度是核心。
客戶身份識別:
金融機構與客戶建立、變更、注銷業務關系或為客戶提供金融服務達到規定數額時,應按規定對客戶身份進行識別。
金融機構在與客戶的業務關系存續期間,應持續地關注客戶及其日常經營活動以及金融交易情況,并及時提示客戶更新資料信息;特定情況下,還應重新識別客戶。
金融機構除核對客戶身份證件外,還可采取要求客戶補充其他身份資料或身份證明文件,回訪客戶,實地查詢或者向公安、工商行政管理部門核實等措施識別客戶身份。
大額交易和可疑交易報告:
當客戶的金融交易達到一定金額時,金融機構應向中國反洗錢監測分析匯中心提交大額交易報告。
金融機構為客戶提供金融服務時,發現客戶交易或行為符合規定的可疑標準,或交易的金融、頻率、流向、性質等有異常情形,經分析認為涉嫌洗錢的,應報告可疑交易。
金融機構在履行客戶身份識別義務時,應將客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件、無正當理由拒絕更新客戶基本信息或者金融機構在采取必要措施后,仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性等情況作為可疑行為上報。
金融機構應按規定報告涉嫌恐怖融資的可疑交易。
交易記錄保存:
金融機構應當按照安全、準確、完整、保密的遠側,妥善保存客戶身份資料和交易記錄,確保能足以重現每項交易,以提供識別客戶、監測分析交易情況、調查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

金融機構嚴格履行反洗錢義務,有利于自身穩健發展。其一,有利于健全內控制度,有效防范操作風險、道德風險、法律風險等各類風險,提高風險預防和控制能力;其二,有利于促進合規經營,避免被違法犯罪分子利用作為洗錢等違法犯罪活動的工具,維護良好信譽;其三,在國際金融領域樹立良好形象,為國內金融機構走向國際市場奠定基礎。


第三部分 防范洗錢,從我做起

16.配合金融機構履行客戶身份識別義務
客戶在金融機構辦理有關業務時,應按要求出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件、提供必要資料,填寫基本身份信息,并按規定說明資金的性質、用途等。
?客戶在銀行開立賬戶或要求銀行辦理金融業務達到規定數額時,要按規定出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件,填寫基本身份信息,配合銀行完成客戶身份識別工作。
?客戶向境外匯款時應配合金融機構登記自己的姓名或名稱、賬號、住所、收款人姓名、住所等信息。
?客戶到相關金融機構開立基金賬戶,開立、掛失、注銷證券賬戶和資金賬戶,申請、掛失、注銷期貨交易密碼,簽訂期貨經紀合同,轉托管,指定交易、撤銷指定交易,掛失交易密碼,修改基本身份信息等資料,開通網上交易,電話交易等業務時,要出示真實有效的身份證件或其他身份證明文件,并填寫基本身份信息,配合金融機構完成客戶身份識別工作。
?客戶投保、退保、賠償或領取保險金超過一定數額時,應按規定出示相關人員真是有效的身份證件或其他身份證明文件,填寫相關人員基本身份信息,積極配合金融機構完成客戶身份識別工作。
?客戶在信托公司設立信托業務時,要出示有效身份證件或其他身份證明文件,配合信托公司了解信托資產來源,填寫本人、受益人身份基本信息。 ?客戶到金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、保險資產管理公司辦理金融業務時,要出示有效身份證件或其他身份證明文件,并填寫基本身份信息。
?客戶代理他人辦理金融業務,應按規定出示被代理人及本人有效身份證件或其他身份證明文件,填寫姓名、聯系方式、身份證件或其他身份證明文件的種類和號碼等信息。
?客戶要求本更姓名或名稱、身份證件或身份證明文件種類、身份證號碼、注冊資本、經營范圍、法定代表人或負責人等信息時,應向金融機構出示相關信息,配合金融機構完成重新識別工作。

?客戶在金融業務關系存續期間,應根據金融機構提示或主動及時更新身份信息。

17.反洗錢與?;じ鋈艘膠蛻桃得孛?br/>反洗錢工作不會侵犯個人隱私和商業秘密?!噸謝嗣窆埠凸聰辭ā紛毆娑?,對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息,應當予以保密;非以法律規定,不得向任何單位和個人提供。
反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息,只能用于反洗錢行政調查。司法機關依法獲得的客戶身份資料和交易信息智能用于反洗錢刑事訴訟。

中國人民銀行設立中國反洗錢監測分析中心,作為我國統一接受、分析、保存大額交易和可疑交易報告的金融情報機構。

18.反洗錢與自我?;ご朧?br/>a 不隨意出借身份證件供他人使用
b 不隨意出借賬戶供他人使用、替他人中轉資金
c 不隨意替他人攜帶現金、無記名有價證券出入境
d 不為身份不明人員代辦金融業務

e 不參與提供或使用非法金融業務,如地下錢莊

19.積極參與反洗錢的其他方式
舉報:
我們歡迎所有公民舉報洗錢犯罪及其上游犯罪,每個公民都有舉報的義務和權利。公民可以選擇多種形式進行舉報,上海市反洗錢舉報電話是021-58845444;舉報信箱是上海市浦東新區陸家嘴東路181號,接收單位是中國人民銀行上海總部金融服務二部反洗錢處,郵政編碼:200120。所有的舉報信息及舉報人姓名都是嚴格保密的。
宣傳:

每個公民都可以向身邊的親人、朋友、同事宣傳反洗錢知識,為普及反洗錢知識、提高全民反洗錢意識貢獻一份力量。


—— 摘自中國人民銀行上海分行《反洗錢宣傳手冊》